Характеристики, видове и примери на кредиторите

а кредитор е лице, банка или друго дружество, което е предоставило заем или заем на друга страна, която е предназначена да бъде получена обратно в бъдеще. Страната, която е получила заема, е клиент, който сега ще се нарича длъжник.

Също така се счита за кредитор на компанията, която предоставя услуги или продукти на физическо лице или компания, без да изисква незабавно плащане, поради факта, че клиентът дължи пари на компанията за вече предоставените продукти или услуги..

Банките и другите финансови институции формират важна част от кредиторите, които оперират в рамките на настоящата икономика, въпреки че чрез растежа на схеми като частни заеми, физически лица могат да бъдат кредитори на дружества..

Компаниите и правителствените агенции съставляват допълнителни кредитори, които могат да предложат финансиране на развиващи се компании.

Терминът кредитор често се използва във финансовия свят, особено по отношение на краткосрочни заеми, дългосрочни облигации и ипотечни кредити.

индекс

• 1 Характеристики
  • 1.1 Как кредиторите печелят пари
  • 1.2 Какво да се направи, ако кредиторът не е платен
  • 1.3 Кредитори и дела по несъстоятелност
• 2 вида
  • 2.1 Видове дългове
• 3 Примери
• 4 Препратки

функции

По принцип връзката длъжник-кредитор е подобна на връзката клиент-доставчик. Можете да бъдете клиент и доставчик едновременно, точно както можете да бъдете и длъжник и кредитор едновременно.

Сумите, дължими на кредиторите, се отчитат в баланса на дружеството като пасиви.

Повечето баланси отчитат сумите, дължими на кредиторите в две групи: текущи пасиви и нетекущи пасиви (или дългосрочни задължения).

Как кредиторите печелят пари

Кредиторите печелят пари, като начисляват лихви по кредитите, които предлагат на своите клиенти.

Например, ако кредитор заеми на кредитополучателя $ 5000 с лихвен процент от 5%, заемодателят прави пари заради лихвите по заема.

От своя страна, кредиторът приема определен риск, който е, че кредитополучателят не може да плати заема. За да се намали този риск, кредиторите индексират своите лихвени проценти към кредитоспособността и кредитната история на кредитополучателя..

Лихвените проценти по ипотечните кредити варират в зависимост от голям брой фактори, включително размера на аванса и самия кредитор. Кредитната платежоспособност обаче оказва основно влияние върху лихвения процент.

Кредитополучателите с отлични кредитни рейтинги се считат за нисък риск за кредиторите. В резултат на това тези кредитополучатели получават ниски лихвени проценти.

За сметка на това кредитополучателите с нисък кредитен рейтинг са по-рискови за кредиторите. За да посрещнат риска, кредиторите им начисляват по-високи лихвени проценти.

Какво да направите, ако кредиторът не е платен

Ако кредиторът не получи възстановяване на дълг, той има определени ресурси да го събере.

Ако дългът е обезпечен с гаранция, като например ипотеки или заеми за автомобили, които са подкрепени съответно от къщите и автомобилите, кредиторът може да се опита да възстанови тази гаранция..

В други случаи, когато дългът няма гаранции, кредиторът може да отведе длъжника в съда с намерението да изземва заплатата на длъжника или да гарантира, че от съда се генерира друг вид заповед за възстановяване..

Личните кредитори, които не могат да си възстановят дълг, могат да я поискат от данъчната си декларация като загуба на краткосрочна капиталова печалба. За да направят това, те трябва да положат значителни усилия, за да претендират за дълга.

Кредитори и дела по несъстоятелност

Ако длъжник реши да обяви несъстоятелност, съдът уведомява кредитора за процеса. В някои случаи на несъстоятелност всички несъществени активи на длъжника се продават за изплащане на дълговете им. Доверителят погасява дълговете по приоритет.

Данъчните дългове и издръжката често получават първостепенен приоритет, заедно с наказателни глоби, надплащане на федерални обезщетения и шепа други дългове.

Незащитените кредити, като например кредитни карти, са приоритетни последни. Това дава на кредиторите най-малък шанс да възстановят средствата на длъжниците по време на производството по несъстоятелност.

тип

Като цяло кредиторите могат да бъдат класифицирани по два начина, като лични или реални. Хората, които дават пари на приятели или роднини, са лични кредитори.

Реалните кредитори, като банки или финансови компании, имат подписани от заемополучателите правни договори. Това дава на заемодателя правото да претендира за имуществото на длъжника, като недвижим имот или автомобили, ако заемът не е платен.

Кредиторите могат да бъдат разделени в две категории: обезпечени и необезпечени. Обезпечен кредитор има гаранция или такса, която е част или всички активи на дружеството, за да се гарантира дългът към него..

Това може да бъде например ипотека, когато имотът представлява обезпечение. Един необезпечен кредитор няма такса върху активите на дружеството.

Видове дългове

Разграничението между старши дълг и подчинен дълг е от решаващо значение за кредиторите и инвеститорите.

Първостепенен дълг се счита за по-малко рисков от подчинения дълг. Това е така, защото той е първият в платежната линия, след като са налице средствата за плащане.

Това означава, че лихвеният процент, платен за първостепенен дълг, е по-нисък от този, платен за необезпечен дълг.

Примери

Пример за кредитор са служителите на дружеството, на което се дължат заплати и бонуси. Също така правителството, което се дължи данъци, и клиенти, които са направили депозити или други авансови плащания.

Нека предположим сценарий с истински кредитор, банката XYZ, на когото отиват да поискат заем. Ако одобри и отпусне парите, банката XYZ става кредитор.

Физическите лица и компаниите могат да имат няколко кредитора във всеки един момент, за много различни видове дълг.

Допълнителни примери за кредитори, които предоставят кредитни линии на пари или услуги, са: комунални компании, здравни клубове, телефонни компании и издатели на кредитни карти.

Не всички кредитори се считат за равни. Някои кредитори се считат за по-висши от другите, или други, които са подчинени.

Например, ако дружеството XYZ емитира облигации, облигационерите стават висши кредитори на акционерите на XYZ Company. Ако тогава дружеството XYZ фалира, притежателите на облигации имат право на възстановяване пред акционерите.

препратки

1. Investopedia (2018). Длъжник. Взето от: investopedia.com.
2. Треньор по счетоводство (2018 г.). Каква е разликата между длъжника и кредитора? Взето от: accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Кредитора. Взето от: investopedia.com.
4. Треньор по счетоводство (2018 г.). Какво е кредитор? Взето от: accountingcoach.com.
5. Уикипедия, свободната енциклопедия (2018). Кредитора. Взето от: en.wikipedia.org.
6. Инвестиране на отговори (2018). Кредитора. Взето от: investinganswers.com.